Zelfstandige financiën goed regelen is een van de belangrijkste dingen als je voor jezelf begint. Veel mensen denken dat ze er wel uitkomen terwijl ze bezig zijn, maar een goede basis voorkomt veel problemen later. Denk aan onverwachte belastingaanslagen, een lege rekening in een rustige maand of gedoe met verzekeringen. Het begint allemaal met overzicht krijgen en weten wat je moet regelen.
Een zakelijke rekening en administratie als fundament
Veel zzp’ers starten met één bankrekening voor zowel privé als zakelijk. Dat lijkt handig, maar het maakt je boekhouding al snel onoverzichtelijk. Een aparte zakelijke rekening zorgt ervoor dat je precies ziet wat er binnenkomt en wat er uitgaat voor je werk. Daarnaast ben je als ondernemer verplicht om je administratie zeven jaar te bewaren. Dat geldt voor facturen, bonnetjes en contracten. Gebruik je een boekhoudprogramma of een eenvoudige spreadsheet, zolang je alles maar bijhoudt. Een handige manier om je inkomsten te bewaken is het bijhouden van je gewerkte uren. Je kunt dat doen in een urenregistratiesysteem of gewoon in een Excel-bestand. Dit helpt niet alleen bij de facturatie, maar ook bij het aanvragen van de zelfstandigenaftrek, waarvoor je minimaal 1.225 uur per jaar als ondernemer moet werken.
Belasting en aftrekposten als zelfstandige
Als ondernemer betaal je inkomstenbelasting over je winst. Die winst is je omzet min je zakelijke kosten. Wat veel starters niet weten, is dat er verschillende aftrekposten zijn die je belastbaar inkomen verlagen. De zelfstandigenaftrek is er één van, maar ook de startersaftrek geeft de eerste jaren extra voordeel. Daarnaast is er de mkb-winstvrijstelling, waarmee je een deel van je winst belastingvrij houdt. Investeer je in milieuvriendelijke bedrijfsmiddelen, dan kun je via de MIA en Vamil ook fiscaal voordeel halen. Dit zijn regelingen van de overheid voor ondernemers die kiezen voor duurzame investeringen. Zorg wel dat je aanvragen op tijd doet, want te late aanvragen betekenen dat je het voordeel misloopt. BTW is ook iets om goed op te letten. Stuur je facturen met BTW, dan moet je die elk kwartaal afdragen aan de Belastingdienst. Zet dit geld meteen apart op een spaarrekening zodat je niet voor verrassingen komt te staan.
Een financiële buffer opbouwen als zzp’er
Een vast salaris elke maand zit er als zelfstandige niet in. Opdrachten kunnen wegvallen, klanten betalen soms laat en er zijn nu eenmaal rustigere periodes. Een financiële buffer geeft rust en ruimte. Een veelgehoorde richtlijn is om minimaal drie tot zes maanden aan vaste lasten achter de hand te hebben. Dat klinkt misschien als veel, maar je bouwt het op door elke maand een vast bedrag opzij te zetten. Denk daarbij ook aan pensioen. Als zelfstandige bouw je geen pensioen op via een werkgever, dus dat moet je zelf doen. Je kunt sparen via een bankspaarrekening, beleggen of een lijfrenteverzekering afsluiten. Hoe eerder je daarmee begint, hoe meer je opbouwt dankzij het rente-op-rente effect over de jaren heen.
Verzekeringen die je als ondernemer nodig hebt
Veel zelfstandigen zijn onderverzekerd zonder dat ze het weten. Als je ziek wordt, krijg je geen uitkering via een werkgever. Je kunt je verzekeren via een arbeidsongeschiktheidsverzekering, ook wel AOV genoemd. Die keert uit als je door ziekte of een ongeluk niet meer kunt werken. De premie is afhankelijk van je leeftijd, beroep en het bedrag dat je verzekerd wilt hebben. Naast de AOV is een aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven aan te raden. Als je een fout maakt in je werk en een klant lijdt daardoor schade, dan kun je aansprakelijk worden gesteld voor de kosten. Met een beroepsaansprakelijkheidsverzekering ben je daartegen beschermd. Welke verzekeringen je precies nodig hebt, hangt af van je werk en situatie, maar niets regelen is in de meeste gevallen geen goede keuze.
Veelgestelde vragen
Hoeveel belasting betaal ik als zelfstandige?
Als zelfstandige betaal je inkomstenbelasting over je winst. Hoeveel dat precies is, hangt af van je inkomen. Je kunt je belastbaar inkomen verlagen met aftrekposten zoals de zelfstandigenaftrek en de mkb-winstvrijstelling. Een boekhouder of belastingadviseur kan je helpen om alles goed in te vullen.
Wat is de zelfstandigenaftrek en wie heeft er recht op?
De zelfstandigenaftrek is een bedrag dat je van je winst mag aftrekken voor de belastingberekening. Je hebt er recht op als je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteedt. Dit staat ook wel bekend als het urencriterium. Het bedrag van de aftrek wordt de komende jaren stapsgewijs verlaagd door de overheid.
Moet ik als zzp’er BTW rekenen op mijn facturen?
De meeste zzp’ers zijn verplicht BTW op hun facturen te zetten en die af te dragen aan de Belastingdienst. Hoe vaak je aangifte doet, is meestal per kwartaal. Er zijn uitzonderingen, zoals de kleineondernemersregeling, waarmee je onder bepaalde voorwaarden vrijgesteld bent van BTW-aangifte.
Hoe regel ik pensioen als zelfstandige?
Als zelfstandige bouw je geen pensioen op via een werkgever. Je moet dat zelf regelen. Mogelijkheden zijn banksparen, beleggen of een lijfrenteverzekering. Ook kun je vrijwillig bijdragen aan het pensioenfonds van je vorige werkgever als dat toegestaan is. Hoe eerder je begint, hoe meer je opbouwt.
